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Kennzahlen und
Finanzielles Leitbild (GRB 41/13.5.2008)
Wir wollen unsere Gemeindefinanzen langfristig gesund
erhalten (Nachhaltigkeit) und unsere Infrastruktur regelmässig unterhalten
(Werthaltigkeit). 1. Der Cash Flow (Selbstfinanzierung) soll mindestens 10%
des Netto-Steuerertrages betragen. 2. Der Cash Flow soll in erster Priorität
für die Substanzerhaltung und in zweiter Priorität für den Schuldenabbau
verwendet werden. 3. Die Investitionen werden grundsätzlich im Rahmen des
Cash Flow geplant; sie sollen rollend für die Dauer der Planperiode und über die
Legislaturperiode hinaus getätigt werden (Planperiode = zwei Budgetjahre plus 3
Planjahre). 4. Die Netto-Pro-Kopf-Verschuldung darf maximal 2'000 Franken
betragen. 5. Sobald die Nettoschuld II 1'000 Franken pro Kopf erreicht, kann
über eine Veränderung des Steuerfusses beraten werden. Dabei ist über die
definierte Planperiode eine 100%ige Selbstfinanzierung und keine Neuverschuldung
zu erreichen. Dafür kann der Abschreibungsbedarf auf das gesetzliche Minimum
gesenkt werden.
Kennzahlen
Rechnung 2010 °)
Rechnung
2009 °)
Rechnung 2008 °)
Rechnung
2007 °)
Rechnung
2006 *)
Rechnung
2005 *)
Rechnung
2004 *)
Rechnung
2003
Rechnung
2002
Rechnung
2001
Rechnung
2000
Rechnung
1999
Rechnung
1998
Rechnung
1997
Rechnung
1996
Rechnung
1995
Einwohner per 31.12.
2'458
2'448
2'446
2'464
2'461
2'462
2'455
2'434
2'440
2'422
2'425
2'437
2'452
2'466
2'464
2'484
Einwohnerveränderung in % zu
Vorjahr
+0.4%
+0.1%
-0.7%
+0.1%
+0.0%
+0.3%
+0.9%
-0.2%
+0.7%
-0.1%
-0.5%
-0.6%
-0.6%
+0.1%
-0.8%
+2.3%
Ertrags- /
Aufwand-überschuss (-)
+36
+50
+21
+63
+45
+42
+41
+12
+16
+31
+41
+42
+13
+9
+40
+41
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
778
1'155
1'270
1'484
792
1'206
875
851
680
999
670
927
807
816
484
537
Finanzierungsüberschuss /-fehlbetrag (-)
836
70
861
3'863
18
964
-3'086
-21
-738
133
32
-43
177
300
149
320
Finanzvermögen
7'820
6'904
8'500
9'037
6'130
5'279
4'543
4'255
3'595
4'821
5'107
4'943
4'189
5'232
4'623
4'395
Verwaltungsvermögen
5'137
5'756
5'350
5'209
8'385
8'572
9'458
6'287
6'238
5'967
5'833
5'675
5'600
5'754
5'913
6'052
Fremdkapital
9'375
9'263
10'560
11'229
12'039
11'207
11'434
8'061
7'379
7'867
8'004
7'839
7'042
8'274
7'966
7'942
Nettoverschuldung
1'555
2'359
2'060
2'192
5'909
5'928
6'891
3'806
3'784
3'046
2'897
2'896
2'853
3'042
3'343
3'547
pro Kopf Verschuldung (Franken)
633
964
842
890
2'401
2'408
2'807
1'564
1'551
1'258
1'195
1'188
1'164
1'234
1'357
1'428
Netto-Steuerertrag
7'054
6'665
6'591
6'871
6'342
6'086
6'147
5'787
5'911
5'611
5'617
5'462
5'265
5'063
5'113
5'174
Netto-Investitionen
-22
1'135
430
-2'315
819
284
4'002
885
1'434
898
678
1'012
643
525
375
258
Selbstfinanzierung / Cash Flow
814
1'205
1'290
1'547
837
1'249
916
864
696
1'030
711
969
820
825
524
578
Selbstfinanzierungsgrad (in %
Netto-Invest.)
>100%
>100%
>100%
>100%
>100%
>100%
22.9%
97.6%
48.5%
>100%
>100%
95.8%
>100%
>100%
>100%
>100%
Verschuldungsfaktor (Anzahl Jahre)
1.9
2.0
1.6
1.4
7.1
4.7
7.5
4.4
5.4
3.0
4.1
3.0
3.5
3.7
6.4
6.1
Cash-Flow-Rate (in % Netto-Steuerertrag)
11.5%
18.1%
19.6%
22.5%
13.2%
20.5%
14.9%
14.9%
11.8%
18.4%
12.7%
17.7%
15.6%
16.3%
10.2%
11.2%
Finanzertrag
11'175
11'491
12'373
11'872
10'945
11'159
10'643
10'749
10'295
10'108
10'162
9'625
9'390
9'192
9'227
9'455
Selbstfinanzierungsanteil (in %
Finanzertrag)
7.3%
10.5%
10.4%
13.0%
7.6%
11.2%
8.6%
8.0%
6.8%
10.2%
7.0%
10.1%
8.7%
9.0%
5.7%
6.1%
Nettozinsen
138
70
107
235
277
140
179
166
185
146
195
217
271
274
280
273
Zinsbelastungsanteil (in % Finanzertrag)
1.2%
0.6%
0.9%
2.0%
2.5%
1.3%
1.7%
1.5%
1.8%
1.4%
1.9%
2.3%
2.9%
3.0%
3.0%
2.9%
Kapitaldienst
494
435
472
700
941
810
583
630
610
589
582
629
667
673
678
814
Kapitaldienstanteil (in % Finanzertrag)
4.4%
3.8%
3.8%
5.9%
8.6%
7.3%
5.5%
5.9%
5.9%
5.8%
5.7%
6.5%
7.1%
7.3%
7.3%
8.6%
Begriffserklärungen
*) inkl. Rückkauf Stromnetz EGS 3,9 mio. °)
nach Auslagerung Stromnetz in ELAG zu 3,6 mio.
Selbstfinanzierungsgrad:
Bis zu welchem Grad können die
neuen Investitionen durch selbst erarbeitete Mittel finanziert werden. Ein
Selbstfinanzierungsgrad von unter 100% führt zu einer Neuverschuldung. Im
Mehrjahresdurchschnitt sollte er bei 100% liegen.
Kapitaldienstanteil:
Welcher Anteil des
Finanzertrages wird für Verzinsung und Abschreibung eingesetzt. Ein hoher
Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Verschuldung und/oder einen hohen
Abschreibungsbedarf hin und schränkt den finanziellen Handlungsspielraum
ein.
Zinsbelastungsanteil:
Welcher Anteil des
Finanzertrages wird für die Verzinsung der Schulden eingesetzt. Ein hoher
Zinsbelastungsanteil weist auf eine hohe Verschuldung hin.
Selbstfinanzierungsanteil:
Welcher Anteil des
Finanzertrages machen die selbst erarbeiteten Mittel aus. Ein hoher
Selbstfinanzierungsanteil ergibt einen grösseren Finanzierungsspielraum
für Investitionen.
Nettoverschuldung I (gelb):
Fremdkapital abzüglich
Finanzvermögen resp. Verwaltungsvermögen abzüglich Eigenkapital (d.h.
Beteiligungen und Darlehen des Verwaltungsvermögens
sind enthalten).
Nettoverschuldung
II (blau):
Verwaltungsvermögen abzüglich Beteiligungen und Darlehen
an eigenen Betriebe (z.B. Aktionärsdarlehen und Beteiligung an
ELAG) abzüglich Eigenkapital.